一邊是老齡化加速背景下，未來年輕人養(yǎng)老壓力陡增，一邊是作為我國養(yǎng)老第三支柱的“頂層設(shè)計(jì)”——個(gè)人養(yǎng)老金制度去年運(yùn)行首年普遍被認(rèn)為存在“開戶熱投資冷、繳存意愿不高”的現(xiàn)象。在業(yè)內(nèi)人士看來，推動(dòng)年輕人群積極配置個(gè)人養(yǎng)老金顯得尤為重要。那如何提高年輕人參與率？

全國人大代表、中國太保戰(zhàn)略研究中心主任周燕芳在此次兩會(huì)期間提出《關(guān)于促進(jìn)年輕人參與個(gè)人養(yǎng)老金配置的建議》，其中建議調(diào)增個(gè)人養(yǎng)老金年度繳費(fèi)金額上限至2萬元，對(duì)低收入年輕人群體參與個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼，并針對(duì)年輕人差異化設(shè)計(jì)產(chǎn)品，增加個(gè)人養(yǎng)老金提前取出的條件等。

推動(dòng)年輕人參與個(gè)人養(yǎng)老金尤為重要

國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，截至2023年底，全國60歲以上的老年人口為2.9億人，占全國人口的21.1%，人均預(yù)期壽命達(dá)到78歲。與此同時(shí)，我國的人口紅利正逐漸消失，勞動(dòng)力人口占比逐年下降，而老年人口撫養(yǎng)比卻不斷上升。這些趨勢(shì)導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支壓力持續(xù)增大。

作為應(yīng)對(duì)老齡化挑戰(zhàn)的重要解決方案之一，2022年11月，個(gè)人養(yǎng)老金制度正式啟動(dòng)。2024年1月底，人力資源和社會(huì)保障部表示將全面推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)三支柱體系的完善和發(fā)展。

不過，從去年個(gè)人養(yǎng)老金啟動(dòng)首年的“成績(jī)單”來看，業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為該制度首年呈現(xiàn)“開戶熱投資冷、繳存意愿不高”的現(xiàn)象。

周燕芳提供的數(shù)據(jù)顯示，2023年個(gè)人養(yǎng)老金賬戶累計(jì)開立達(dá)5000萬戶，參與人數(shù)已達(dá)2022年全國納稅人數(shù)的76.8%。但目前繳存人數(shù)僅占開戶人數(shù)的22%，而人均繳存金額僅約2000元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于個(gè)人養(yǎng)老金賬戶1.2萬元的繳存上限。投資人數(shù)僅占繳存人數(shù)的62%，實(shí)際投資人數(shù)僅為682萬。多名參與試點(diǎn)的金融機(jī)構(gòu)高管也對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示，首年試點(diǎn)結(jié)果未達(dá)到當(dāng)初的預(yù)期。

如何突破這一局面？“在中國當(dāng)前的老齡化社會(huì)背景下，推動(dòng)年輕人群積極配置個(gè)人養(yǎng)老金顯得尤為重要。”周燕芳說。

在她看來，中國年輕人正陷入日益嚴(yán)峻的養(yǎng)老挑戰(zhàn)，他們應(yīng)該是參與個(gè)人養(yǎng)老金的一大“主力人群”。從預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)來看，預(yù)計(jì)到2050年，我國將全面進(jìn)入深度老齡化階段，屆時(shí)，如今30歲的年輕一代也將步入60歲的退休年齡，而60歲及以上的老年人口規(guī)模將突破5億，占總?cè)丝诒壤哌_(dá)38.8%，預(yù)計(jì)老年撫養(yǎng)比將達(dá)到53.2%，這意味著每?jī)蓚€(gè)年輕人將需要承擔(dān)起撫養(yǎng)一位老人的責(zé)任。而且，由于社會(huì)生育意愿不強(qiáng)，少兒撫養(yǎng)比出現(xiàn)下滑，年輕人口規(guī)模逐漸萎縮，這無疑進(jìn)一步加重了社會(huì)的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。

“我們當(dāng)務(wù)之急是鼓勵(lì)年輕人盡早樹立個(gè)人養(yǎng)老保障意識(shí)，并開始配置個(gè)人養(yǎng)老金。通過發(fā)揮個(gè)人養(yǎng)老金長期積累的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合多樣化的養(yǎng)老投資選擇，年輕人可以為自己積累起一筆可觀的長期養(yǎng)老財(cái)富。這不僅有助于減輕社會(huì)整體的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，還能確保他們?cè)谕诵莺竽軌蛳硎芊€(wěn)定、體面的生活。”周燕芳說。

年輕人參與有這些顧慮

周燕芳表示，個(gè)人養(yǎng)老金數(shù)據(jù)顯示，年輕人尤其是90后雖然在開戶人數(shù)上占整體的30%，但在參與配置第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金繳存和投資時(shí)均有所顧慮。這些顧慮表現(xiàn)在對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的不了解、制度本身對(duì)于年輕人的吸引力不足等方面。

“大部分90后年輕人乃至大部分中國居民對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度缺乏了解，甚至不知道什么是個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，以及該賬戶的設(shè)立目的和意義。”周燕芳說，部分年輕人對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶與基本養(yǎng)老金、企業(yè)年金等其他養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別也不清晰。部分開戶者并非出于養(yǎng)老規(guī)劃，而是被銀行的送禮券、抽獎(jiǎng)等開戶獎(jiǎng)勵(lì)方式吸引。這也造成開戶之后就不會(huì)有下一步的繳費(fèi)及購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品的動(dòng)作，無法從本質(zhì)上為養(yǎng)老生活進(jìn)行儲(chǔ)備。

當(dāng)然，從更深層次的原因來說，周燕芳稱，這是因?yàn)槟贻p人的長期養(yǎng)老儲(chǔ)備意愿還不強(qiáng)。“部分90后年輕人缺乏養(yǎng)老儲(chǔ)蓄觀念，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，未意識(shí)到未來養(yǎng)老可能面臨的經(jīng)濟(jì)壓力。”周燕芳認(rèn)為，“這一方面主要由于他們認(rèn)為距離退休還很遙遠(yuǎn)，沒有做好養(yǎng)老準(zhǔn)備；另一方面，則擔(dān)心未來的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)養(yǎng)老保障的影響。”

周燕芳認(rèn)為，個(gè)人養(yǎng)老金缺乏對(duì)年輕人的吸引力也是造成其參與力度不強(qiáng)的重要原因，主要體現(xiàn)在激勵(lì)不足、缺乏靈活性以及產(chǎn)品選擇復(fù)雜三方面。

在個(gè)人養(yǎng)老金制度的稅收激勵(lì)方面，周燕芳援引58同城日前發(fā)布的《2024年返城就業(yè)調(diào)查報(bào)告》數(shù)據(jù)稱，90后的平均年薪主要集中在6萬~10萬元之間，即便中高端人才，平均年薪也僅為13萬元。如此較低的收入，在個(gè)稅起征點(diǎn)基礎(chǔ)上加上專項(xiàng)扣除等，交不了多少個(gè)稅。每年存滿12000元個(gè)人養(yǎng)老金額度，很多90后實(shí)際上也難以享受到相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。

在賬戶靈活性方面，部分90后年輕人已邁入上有老下有小的階段，經(jīng)濟(jì)壓力大，需要持有靈活資金以應(yīng)對(duì)各種突發(fā)事件，例如家庭成員生病、子女教育等。但個(gè)人養(yǎng)老金賬戶要求賬戶封閉運(yùn)行，封閉期長達(dá)數(shù)十年，缺乏應(yīng)急退出機(jī)制，只有達(dá)到退休年齡時(shí)、喪失勞動(dòng)能力等情形才能領(lǐng)取，一定程度上影響了開戶繳存的意愿。

此外，對(duì)于大部分90后年輕人甚至大部分中國居民來說，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品的選擇是一大挑戰(zhàn)。“不僅僅因?yàn)轲B(yǎng)老金產(chǎn)品本身涉及復(fù)雜的金融投資和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，更因?yàn)檫@是一個(gè)需要綜合考慮個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資偏好以及長期財(cái)務(wù)目標(biāo)的決策過程。一旦完成賬戶開設(shè)，面對(duì)市場(chǎng)上超過750只個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，在缺乏專業(yè)指導(dǎo)的情況下，往往會(huì)感到迷茫和困惑，并擔(dān)心自己的選擇是否能夠真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的增值，是否能夠在未來提供足夠的養(yǎng)老保障。”周燕芳說。

四方面入手，增加年輕人參與率

針對(duì)上述痛點(diǎn)，周燕芳給出了四方面的建議：

一是加強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金的宣傳，提升年輕人參與積極性。她建議由國家金融監(jiān)督管理總局主導(dǎo)，制定統(tǒng)一的養(yǎng)老金融知識(shí)宣教內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，確保信息的準(zhǔn)確性和一致性。同時(shí)，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)與國家金融監(jiān)督管理總局建立緊密的合作機(jī)制，共同推動(dòng)養(yǎng)老金融的宣傳教育工作。在宣傳方式上，她認(rèn)為可利用短視頻、直播等新媒體平臺(tái)，針對(duì)90后年輕人的特點(diǎn)和偏好，設(shè)計(jì)富有吸引力的宣傳內(nèi)容和形式，提高年輕人的關(guān)注度和參與度，并加深年輕人對(duì)未來養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)壓力的認(rèn)識(shí)。

二是加大稅收激勵(lì)，引導(dǎo)長期參與。“建議優(yōu)先對(duì)稅收優(yōu)惠激勵(lì)不足的低收入群體，尤其是繳存期超過15年的90后年輕群體的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼，鼓勵(lì)低收入年輕群體配置個(gè)人養(yǎng)老金、加強(qiáng)長期養(yǎng)老保障。另外，建議調(diào)增個(gè)人養(yǎng)老金年度繳費(fèi)金額上限至20000元，以加大EET模式（購買階段、資金運(yùn)用階段免稅，在養(yǎng)老金領(lǐng)取階段征稅）下稅收優(yōu)惠力度，提高稅收遞延的激勵(lì)效應(yīng)，增加對(duì)中高收入年輕群體的吸引力。”周燕芳提出。

三是，針對(duì)年輕人差異化設(shè)計(jì)產(chǎn)品，提升個(gè)人養(yǎng)老金的吸引力和靈活度。周燕芳表示，在保障資金安全和有效管控的前提下，建議增加個(gè)人養(yǎng)老金提前取出的條件，以滿足參與人在發(fā)生重大變故及特殊場(chǎng)景下的應(yīng)急資金需求。例如可以考慮將本人及直系親屬的重大疾病、傷殘等特殊情況列為法定全額領(lǐng)取的條件。同時(shí)，探索將子女教育、贍養(yǎng)老人、償還債務(wù)等情形納入部分領(lǐng)取的范圍，以更好地平衡制度的剛性與靈活性，提高賬戶資金的使用效率。

四是，優(yōu)化服務(wù)流程，降低個(gè)人養(yǎng)老金的選擇門檻。“銀行、保險(xiǎn)、基金公司等金融機(jī)構(gòu)在提供豐富優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老金融產(chǎn)品的同時(shí)，應(yīng)提供更多便捷可及的養(yǎng)老咨詢、養(yǎng)老金規(guī)劃等專業(yè)信息服務(wù)，降低產(chǎn)品選擇的專業(yè)門檻。在養(yǎng)老金交費(fèi)和持有期間，提供醫(yī)療、養(yǎng)老服務(wù)咨詢及綠色通道等增值服務(wù)，激勵(lì)長期交費(fèi)，提升客戶黏性。”周燕芳說。

來源：第一財(cái)經(jīng)