粵府辦［2000］13號(hào)

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印發(fā)關(guān)于提高我省上市公司質(zhì)量

促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展若干意見(jiàn)的通知

各市、縣、自治縣人民政府，省府直屬有關(guān)單位：

　　《關(guān)于提高我省上市公司質(zhì)量促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展若干意見(jiàn)》業(yè)經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

廣東省人民政府辦公廳

二〇〇〇年三月二日

關(guān)于提高我省上市公司質(zhì)量

促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展若干意見(jiàn)

　　為進(jìn)一步發(fā)揮證券市場(chǎng)在優(yōu)化資源配置和促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整中的作用，保護(hù)廣大投資者利益，積極防范和化解上市公司所引發(fā)的證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)就提高我省上市公司質(zhì)量，促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展提出如下意見(jiàn)：

　　一、統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，明確目標(biāo)，領(lǐng)導(dǎo)重視，政府引導(dǎo)

　　（一）要高度重視證券市場(chǎng)在優(yōu)化資源配置和調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的重要作用，把培育和發(fā)展上市公司作為防范和化解證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)、增創(chuàng)體制新優(yōu)勢(shì)和促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的重要工作抓緊抓好。要著力提高上市公司質(zhì)量，切實(shí)推動(dòng)上市公司轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，支持上市公司資產(chǎn)重組，為上市公司發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境；要充分利用證券市場(chǎng)的進(jìn)入和退出機(jī)制，在支持上市公司發(fā)展的同時(shí)推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的優(yōu)化、調(diào)整。

　　（二）力爭(zhēng)用３年左右時(shí)間，通過(guò)對(duì)上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的一系列戰(zhàn)略調(diào)整，使全省上市公司的整體素質(zhì)有明顯提高，整體業(yè)績(jī)進(jìn)入全國(guó)前三名，進(jìn)一步推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

　　（三）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)。有上市公司重組任務(wù)的市、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)要集中精力抓好上市公司的重組工作，要督促上市公司的董事會(huì)在2000年6月底前研究制定出重組計(jì)劃，其中經(jīng)營(yíng)陷入困境、風(fēng)險(xiǎn)隱患比較突出的上市公司要在年內(nèi)完成調(diào)整重組工作。在推進(jìn)調(diào)整重組工作中，各地要加強(qiáng)與證券監(jiān)管部門(mén)的溝通和聯(lián)系，努力做到合法、合規(guī)、優(yōu)質(zhì)、高效。

　　二、優(yōu)化上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，加快國(guó)有資本的重組、流動(dòng)

　　（一）要認(rèn)真做好股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整工作。在今明兩年內(nèi)，分期分批分類對(duì)國(guó)有控股的上市公司進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整：對(duì)一般競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)的上市公司，國(guó)有控股股東要退出或逐步退出控股地位；對(duì)涉及國(guó)家安全的行業(yè)、自然壟斷的行業(yè)、提供重要公共產(chǎn)品和服務(wù)的行業(yè)，以及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的上市公司，國(guó)有股控股比例過(guò)高的，可分步適當(dāng)減持，但國(guó)有股必須保持控股地位。

　　對(duì)給上市公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大負(fù)擔(dān)及風(fēng)險(xiǎn)，自身沒(méi)有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源，或已資不抵債，無(wú)力履行責(zé)任與義務(wù)的國(guó)有控股股東，財(cái)政（國(guó)有資產(chǎn)管理）部門(mén)要變更授權(quán)，調(diào)整控股權(quán)持有單位；對(duì)于業(yè)務(wù)穩(wěn)定、有經(jīng)營(yíng)實(shí)力、歷史包袱重的控股股東，要積極扶持，充實(shí)資本金，分離企業(yè)辦社會(huì)的職能。

　　（二）結(jié)合上市公司的實(shí)際情況選擇適當(dāng)?shù)姆绞剑行У剡M(jìn)行減持上市公司國(guó)有股權(quán)工作。

　　對(duì)行業(yè)前景好、產(chǎn)品有市場(chǎng)，目前經(jīng)營(yíng)狀況良好的上市公司，通過(guò)吸收戰(zhàn)略投資者，將國(guó)有股權(quán)與其他企業(yè)的股權(quán)進(jìn)行置換，實(shí)現(xiàn)交叉持股、強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，對(duì)高新技術(shù)企業(yè)與上市公司股權(quán)進(jìn)行置換的給予優(yōu)先支持。對(duì)符合配股條件而控股股東缺乏配股資金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，或控股比例較高的上市公司，允許國(guó)有控股股東有選擇地放棄全部或部分配股權(quán)。

　　對(duì)一些上市時(shí)間較早，非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)剝離不徹底，上市時(shí)帶入不良資產(chǎn)，或大量資金被控股股東占用的上市公司，可以向證券監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)以非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、不良資產(chǎn)或債權(quán)對(duì)控股股東所持的部分股份進(jìn)行回購(gòu)；對(duì)國(guó)有控股比例較高，經(jīng)營(yíng)良好、股票交易正常的上市公司，應(yīng)爭(zhēng)取進(jìn)行國(guó)家股、國(guó)有法人股配售或由公司管理層、公司員工收購(gòu)國(guó)有股權(quán)的試點(diǎn)。支持業(yè)績(jī)良好，有計(jì)劃投資高新技術(shù)項(xiàng)目的上市公司，直接向中、小股東或合作方、戰(zhàn)略投資者定向增發(fā)新股，相對(duì)降低控股比例。

　　國(guó)家股、國(guó)有法人股配售、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得資金，納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理，優(yōu)先用于社會(huì)保障支出，或用于國(guó)有資產(chǎn)再投入。具體辦法由省財(cái)政（國(guó)有資產(chǎn)管理）部門(mén)另行制訂。

　　三、創(chuàng)造條件，積極推進(jìn)上市公司調(diào)整重組

　　（一）按照“整治、重塑、轉(zhuǎn)型、提升”的方針，對(duì)我省上市公司進(jìn)行分類調(diào)整、重組。對(duì)已經(jīng)虧損、不良資產(chǎn)比例高、債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重、經(jīng)營(yíng)困難的上市公司，要采取措施，全面整治，徹底化解風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出，缺乏核心業(yè)務(wù)的上市公司，要明確發(fā)展方向重塑主業(yè)，再現(xiàn)生機(jī)；對(duì)產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng)、發(fā)展前景不明朗或受政策限制的上市公司，要通過(guò)調(diào)整，徹底轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)調(diào)整；對(duì)技術(shù)含量低的一般加工型或傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)型上市公司，要通過(guò)提升科技含量和技術(shù)創(chuàng)新能力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

　　（二）上市公司的調(diào)整重組要貫徹我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，體現(xiàn)“三個(gè)結(jié)合”。

　　一是要與培育發(fā)展重點(diǎn)企業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，按照每一家上市公司都應(yīng)培育成為地方或行業(yè)龍頭企業(yè)的思路調(diào)整重組上市公司。支持國(guó)家520戶和廣東50戶重點(diǎn)企業(yè)參股、收購(gòu)上市公司。二是要與組建發(fā)展國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司相結(jié)合，強(qiáng)化資本運(yùn)營(yíng)。在組建國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司中，省國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要會(huì)同有關(guān)行業(yè)主管部門(mén)研究規(guī)劃、實(shí)施以行業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司為依托，在調(diào)整優(yōu)化資產(chǎn)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的同時(shí)，通過(guò)收購(gòu)兼并、聯(lián)合、轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣(mài)、破產(chǎn)等資本經(jīng)營(yíng)手段，控股、參股若干上市公司，通過(guò)資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的優(yōu)化重組。三是要與貫徹“科教興粵”戰(zhàn)略相結(jié)合，推動(dòng)上市公司實(shí)施“產(chǎn)學(xué)研”聯(lián)合，提高上市公司科技含量。省有關(guān)部門(mén)應(yīng)結(jié)合高等院校、科研機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制和改革，探索加快高新技術(shù)、適用技術(shù)開(kāi)發(fā)及其成果的轉(zhuǎn)化的新途徑、新方法。支持有實(shí)力、有參與資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力的高等院校、科研機(jī)構(gòu)參股、收購(gòu)上市公司股權(quán)或直接上市。

　　（三）對(duì)上市公司調(diào)整、重組給予必要的資金支持。對(duì)擬收購(gòu)上市公司控股權(quán)和不良資產(chǎn)、重組方案符合地方產(chǎn)業(yè)調(diào)整方向的企業(yè)，銀行要積極給予信貸支持。重組后上市公司固定資產(chǎn)投資、技術(shù)改造投資項(xiàng)目符合貸款條件的，在貼息資金來(lái)源落實(shí)的前提下，銀行可發(fā)放貼息貸款；重組后上市公司主業(yè)屬省支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的，可申請(qǐng)利用財(cái)政設(shè)立的專項(xiàng)基金。

　　（四）在上市公司調(diào)整、重組中，支持重組方和上市公司減輕債務(wù)負(fù)擔(dān)和社會(huì)負(fù)擔(dān)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)。重組后上市公司或承接大量債務(wù)的控股股東，符合條件的，優(yōu)先推薦列入債轉(zhuǎn)股試點(diǎn)；上市公司被剝離的債務(wù)，符合條件的，經(jīng)批準(zhǔn)可列入債務(wù)掛帳停息和銀行壞帳核銷(xiāo)范圍；上市公司的國(guó)有控股股東因挪用、占用上市公司資產(chǎn)、資金導(dǎo)致上市公司經(jīng)營(yíng)困難的，國(guó)有控股股東應(yīng)限期歸還占用的資產(chǎn)、資金；上市公司剝離出來(lái)的企業(yè)，確需破產(chǎn)的，優(yōu)先納入政策性破產(chǎn)年度計(jì)劃或依法實(shí)施破產(chǎn)。

　　（五）鼓勵(lì)上市公司跨行業(yè)重組，重點(diǎn)吸納高新技術(shù)企業(yè)以及科研院所進(jìn)入上市公司。高新技術(shù)企業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品、核心技術(shù)注入上市公司的，經(jīng)批準(zhǔn)，該上市公司可享受高新技術(shù)企業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)企業(yè)的有關(guān)稅收優(yōu)惠；科研機(jī)構(gòu)整體注入上市公司的，經(jīng)批準(zhǔn)，該上市公司可繼續(xù)享受科研事業(yè)單位的優(yōu)惠政策；屬國(guó)家520戶、省50戶重點(diǎn)企業(yè)參與上市公司重組且成為上市公司第一大股東的，經(jīng)批準(zhǔn)，該上市公司可繼續(xù)享受?chē)?guó)家和省有關(guān)重點(diǎn)企業(yè)優(yōu)惠政策。

　　（六）鼓勵(lì)上市公司跨地區(qū)重組。各級(jí)政府要積極支持上市公司跨地區(qū)重組，對(duì)外地企業(yè)收購(gòu)本地上市公司控股權(quán)的，所在地政府要積極幫助上市公司解決存在問(wèn)題和困難，包括債務(wù)安排、不良資產(chǎn)處置、人員安置等，為收購(gòu)方進(jìn)入創(chuàng)造條件。上市公司重組后，可根據(jù)公司發(fā)展需要變更注冊(cè)地。

　　四、進(jìn)一步完善上市公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度

　　（一）理順上市公司與控股股東之間的關(guān)系，規(guī)范控股股東的行為。控股股東與上市公司之間，應(yīng)做到人員、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開(kāi)，保證上市公司獨(dú)立運(yùn)作。上市公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員不得在股東單位兼職；上市公司與控股股東的管理機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格分開(kāi)設(shè)立。控股股東不得占用和挪用上市公司資金，有出資不實(shí)或擠占、挪用上市公司資金的，應(yīng)限期補(bǔ)足或償還，對(duì)確有實(shí)際困難的，可通過(guò)轉(zhuǎn)讓股權(quán)、以等額優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)抵償?shù)确绞浇鉀Q；對(duì)上市公司為控股股東或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)作出的擔(dān)保要進(jìn)行清理。

　　（二）強(qiáng)化上市公司董事會(huì)責(zé)任，改進(jìn)董事會(huì)工作。董事會(huì)應(yīng)為公司整體利益和全體股東利益負(fù)責(zé)，強(qiáng)化董事會(huì)的集體決策功能，未經(jīng)董事會(huì)明確授權(quán)，公司董事長(zhǎng)不得行使應(yīng)由董事會(huì)行使的各種職能。上市公司應(yīng)改善董事會(huì)的組成結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)，要使外部董事（指不在公司內(nèi)部任職的董事）在董事會(huì)所占比例達(dá)到二分之一以上，并試行獨(dú)立董事制，聘請(qǐng)專家型人才出任獨(dú)立董事（指獨(dú)立于公司股東，且不在公司內(nèi)部任職的董事）。上市公司應(yīng)結(jié)合實(shí)際，在董事會(huì)下設(shè)立戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、審計(jì)、薪酬等若干專門(mén)委員會(huì)，并設(shè)立日常辦事機(jī)構(gòu)，以強(qiáng)化董事會(huì)科學(xué)戰(zhàn)略決策和日常監(jiān)督的功能。

　　（三）規(guī)范上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的任免辦法。對(duì)國(guó)有控股上市公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，由組織、人事部門(mén)牽頭按有關(guān)規(guī)定研究制定具體任免辦法，鼓勵(lì)采用公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗的辦法，并實(shí)行任期制和契約管理，任期屆滿未能繼續(xù)受聘的，應(yīng)通過(guò)人才市場(chǎng)流動(dòng)。

　　（四）建立以鼓勵(lì)長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)為指導(dǎo)思想的各種有效的激勵(lì)、分配機(jī)制，鼓勵(lì)“經(jīng)營(yíng)者有其股”。上半年選擇一些運(yùn)作規(guī)范、效益良好的上市公司進(jìn)行認(rèn)股期權(quán)的試點(diǎn)，取得經(jīng)驗(yàn)后，逐步在上市公司中推廣。