廣東省人民政府辦公廳

關于印發廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法的通知

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各地級以上市人民政府，各縣（市、區）人民政府，省政府各部門、各直屬機構：

　　《廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法》業經省人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。執行過程中遇到的問題，請徑向省發展改革委、國資委反映。

廣東省人民政府辦公廳　　　　　　

二○○七年四月十六日　　　　　　

廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條為規范鐵道部、廣東省合作建設的鐵路項目廣東省地方實際投資者（以下簡稱委托人）與廣東省鐵路建設投資集團有限公司（以下簡稱受托人）的委托持股關系，明確雙方的職責、權利和義務，維護各方的合法權益，根據有關法律、法規和政策規定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所指委托持股，是指經省政府同意，委托人采用隱名代理的方式委托受托人作為其在所投資鐵路項目公司（以下簡稱項目公司）實際投資（以下簡稱委托股份）的名義持有人，并代為行使相關股東權利。

　　第三條受托人接受委托人委托持股旨在貫徹落實鐵道部、廣東省關于加快廣東省鐵路建設的共識，推動廣東省鐵路建設，協調和維護省方投資者利益，推動項目公司落實現代企業制度，依法構建企業內部法人治理結構，實現規范化管理，確保委托人的合法權益。

　　第四條本辦法不適用于委托持股以外的集中持股方式。

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?　　第二章　委托持股管理的原則、目的

　　第五條委托持股管理的基本原則

　　（一）合法性原則。委托持股行為必須嚴格按照《合同法》、《公司法》等法律、法規和規章以及省政府的有關決定實施。

　　（二）充分性原則。充分保證委托人、受托人的知情權及合法權益。

　　（三）公平性原則。公平、公正對待委托人、受托人。

　　（四）高效率原則。努力采用各種科學、合理、高效的管理手段，提高效率，降低管理成本。

　　第六條委托持股管理的目的

　　（一）規范委托人和受托人之間的關系和行為，維護關聯方的合法權益。

　　（二）促進項目公司法人治理結構的健全和完善。

　　（三）增強廣東省各方股東在項目公司的影響力，實現廣東省各方股東利益最大化。

　　第三章　委托人和受托人的權利和義務

　　第七條委托人委托受托人代為行使的權利包括：由受托人將委托股份在項目公司股東登記名冊上以受托人的名義具名，并代表委托人以項目公司股東身份參與相應活動，代為收取股息或紅利，出席股東會并行使表決權，行使《公司法》與項目公司章程授予股東的其他權利。

　　第八條委托人的權利與義務

　　（一）委托人是委托股份的實際出資者并擁有所有權，對項目公司享有實際的股東權利并有權按出資額獲得相應的投資收益。

　　（二）由委托人和受托人雙方協商同意，并經省政府批準，委托人可以收回由受托人代持的委托股份，并轉由委托人或委托人指定的第三方持有。但未經省政府批準，委托人不得將由受托人代持的委托股份作出任何轉移行為，也不得直接退出股份。

　　（三）在委托持股期間，委托人按照本辦法及《委托持股協議書》的有關規定，承擔因委托持股產生的相關費用及稅費（包括與代持股相關的投資項目的律師費、審計費、資產評估費、公證費、驗資費等必要、合理支出費用）。

　　（四）委托人負有按規定或協議及時足額出資的義務，并承擔其出資額限度內一切投資風險。因委托人未能及時足額出資而導致的一切后果（包括給受托人造成的實際損失）由委托人承擔。

　　（五）委托人有權依據本辦法及《委托持股協議書》對受托人的行為進行監督，對不適當的行為進行糾正，并有權基于《委托持股協議書》，要求受托人賠償因違反委托持股協議造成的實際損失，但委托人不能隨意干預受托人的正常經營活動。

　　（六）委托人有權向受托人了解項目公司重大決策和經營情況，并對重大決策提出表決意見，受托人要充分考慮委托人的意見。在委托人和受托人雙方意見無法兼顧時，委托人應同意以按各實際出資者股權比重內部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協調意見進行表決。

　　（七）委托人可以根據受托人的協調派出人員，與受托人組成管理團隊，以受托人名義參與項目公司的管理。委托人派出的人員必須服從受托人的管理，決策表態必須以受托人最終協調的意見為準。否則，將由該委托人承擔由此造成的一切后果和法律責任。

　　（八）委托人有權要求受托人提供與項目公司相關的、不超越項目公司章程規定的股東權限所能獲得的信息或資料。可以要求受托人特別增加重大決策事項的范圍，但必須事先在《委托持股協議書》中載明。

　　第九條受托人的權利與義務

　　（一）受托人以委托股份名義股東身份參與項目公司的經營管理或對項目公司的經營管理進行監督，切實維護省方利益和委托人利益，但不得利用名義股東身份牟取任何私利。

　　（二）未經委托人事先書面同意并經省政府批準，受托人不得把代為持有的委托股份及其股東權益轉給任何第三方，否則受托人承擔由此造成的一切后果和法律責任。

　　（三）未經委托人書面授權并經省政府批準，受托人不得對其所持有的委托股份及其所有收益進行轉讓、處分或設置任何形式的擔保，也不得實施任何可能損害委托人股權完整性的行為，否則受托人承擔由此造成的一切后果及法律責任。

　　（四）受托人應定期如實向委托人通報項目公司重大決策和經營情況。在重大決策表決前，受托人應將對表決事項的意見告知委托人，聽取并協調各委托人的意見。

　　（五）受托人有權代表委托人對重大決策表達意見。在受托人與委托人意見無法兼顧時，受托人應以按各實際出資者股權比重內部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協調意見進行表決。

　　（六）受托人應負責將所收到的委托股份產生的全部投資收益（包括現金股息、紅利或任何其他收益分配）及時知會或轉交給委托人。受托人不得以任何理由挪用、截留以及其他方式侵害委托人的利益。

　　（七）在委托人經有效批準向委托人或委托人指定第三者轉出委托股份時，受托人應提供必要的協助及便利。

　　（八）受托人應根據實際工作需要，安排并協調委托人派出人員，組成管理團隊，參與項目公司的管理和監督。

　　第十條本辦法所指重大決策包括：

　　（一）項目公司注冊地變更。

　　（二）項目公司注冊資本增減。

　　（三）項目公司重大籌融資方案。

　　（四）項目公司對外投資。

　　（五）項目公司財產變動方案。

　　（六）項目公司資產重組或改革處置方案。

　　（七）項目公司建設項目進展以及招投標、決算和審計結果。

　　（八）項目公司的股權收益分配方案。

　　（九）項目公司重大人事變動。

　　（十）項目公司的合并、兼并、注銷和經營年限的變動。

　　（十一）項目公司章程修改等《公司法》規定的其他事項。

　　（十二）委托人在《委托持股協議書》中特別要求的事項。

　　（十三）受托人認為須經全體委托人參與決議的事項。

　　第十一條委托人與受托人雙方應根據本辦法確定的原則簽署《委托持股協議書》，以書面合同的方式確定雙方的權利、義務，并由雙方商定是否進行公證。《委托持股協議書》應載明委托持股的目的與依據，委托人應明確作出委托受托人持股的意思表示，受托人應明確作出接受委托持股的意思表示。

　　第四章　資本投入管理

　　第十二條委托人必須按照項目出資計劃安排，及時足額出資。

　　第十三條實行委托持股的投資資本，根據省政府的決定，可采取現金出資或土地折價入股兩種投入方式。

　　第十四條現金出資投入包括直接匯入和間接匯入兩種方式。直接匯入方式是指委托人把應投入的資金以現金方式直接匯入項目公司指定專用賬戶作為對項目的出資。間接匯入方式是指由委托人把應投入資金以現金方式匯入受托人指定賬戶，再由受托人集中統一支付給項目公司作為對項目的出資。

　　第十五條以直接匯入方式撥付資金的，委托人必須要求項目公司設立或指定專用賬戶并監督項目公司規范使用資金。委托人在出資資金匯出后3個工作日內，要將匯款水單復印件加蓋委托人公章后送達受托人。在出資資金到賬后，委托人應要求項目公司按有關規定出具相應的書面出資確認書，同時及時知會受托人。項目投入資金全部到位后，委托人應負責與項目公司辦妥可以作為股權確認的全部實際出資的確認手續。

　　第十六條以間接匯入方式撥付資金的，受托人應設立資金專用賬戶，對委托人匯入的資金進行妥善管理并做到專款專用，不得挪用或無故延時向項目公司支付出資。根據出資計劃安排，委托人將出資資金匯入受托人的專用賬戶，并在資金匯出后3個工作日內知會受托人，資金以實際收到金額為準。受托人在收到委托人出資后的3個工作日內向委托人出具相應的書面出資確認書。項目投入資金全部到位后，在征求委托人意見的前提下，受托人委托社會中介機構對實際投資的構成及投入情況進行審計，并形成審計報告交各委托人，所產生的費用由委托人和受托人按出資比例負擔并按時足額支付。

　　第十七條以土地折價方式出資的，委托人應事先征得項目公司和受托人同意，并按照出資計劃要求，及時交付土地。在土地交付后，委托人應負責要求項目公司出具包括土地折價入股的數量和金額等內容的書面出資確認書，并在收到出資確認書后的3個工作日內，將出資確認書復印件加蓋委托人公章后送達受托人。項目投入資金全部到位后，委托人應負責與項目公司辦妥包括土地折價入股在內的可以作為股權確認的全部實際出資的確認手續。

　　第十八條按照項目公司董事會決議需要追加資本金的，受托人必須在項目公司董事會形成書面正式決議后3個工作日內，把決議內容及付款時間安排以書面形式詳細通知委托人。

　　第十九條各方的實際出資額，按項目公司的出資審計結果確認，作為委托人和受托人雙方簽署《委托持股協議書》，確認委托股份數額的依據。

　　第二十條委托人或受托人因違反上述規定帶來的違約、損害及其他責任由相應責任人承擔。

　　第五章　決策協調管理

　　第二十一條受托人向項目公司派出的產權代表，必須在重大決策表決12個工作日以前，聯名或指定代表人將重大決策主要內容及表決意見建議書面提交受托人處理；并在項目公司董事會表決后2個工作日內，將表決結果以書面形式提交受托人。

　　第二十二條受托人必須在重大決策表決7個工作日前，將重大決策議題的內容及受托人的表決建議送達委托人，征求委托人對重大決策的表決意見。委托人對重大決策的表決意見反饋方式可以采取在委托人代表會議上反饋表決意見或書面反饋表決意見的方式。采取委托人代表會議反饋表決意見的，應于決策表決4個工作日前召開委托人代表會議。采用書面反饋意見方式的，委托人必須在表決的3個工作日前將表決意見以書面形式正式反饋給受托人。逾期沒有提交意見的，按委托持股協議中的約定，視為同意受托人的表決意見。

　　第二十三條受托人必須在項目公司重大決策表決后的7個工作日內，將重大決策的表決結果以書面或電子郵件的形式向委托人通報。

　　第二十四條委托人對受托人有不同意見時，可以直接向受托人提出，也可以由所在地地級以上市政府向省政府指定部門反映，要求給予糾正或處理。

　　第六章　收益管理

　　第二十五條受托人應在收到項目公司年度初步收益分配方案后7個工作日內，將方案主要內容通報委托人，聽取委托人的意見和建議。

　　第二十六條受托人應在項目公司形成收益分配方案決議后7個工作日內，將結果及委托人股權收益分配情況通報委托人。

　　第二十七條受托人應在收到項目公司對委托股份的現金收益后3個工作日內，將有關款項匯給委托人。

　　第二十八條受托人負責涉及委托股份的股息或分紅的稅務申報，并在收取的收益中代扣代繳。

　　第二十九條委托股份的現金收益分配和匯兌產生的費用，由相應的委托人負責。

　　第三十條委托人在收到受托人匯出的委托股份的現金收益后3個工作日內，必須向受托人出具書面文件，確認收到款項的事實和數額。

　　第三十一條受托人本身不得收取委托持股的任何費用，不得在股東分紅中攤分法定及本辦法規定以外的任何費用。

　　第三十二條委托人和受托人應當建立健全溝通機制，指定部門和人員，專責雙方的溝通聯系工作。

　　第三十三條受托人必須建立健全委托持股的管理檔案。

　　第七章　附則

　　第三十四條本辦法自發布之日起實施。