近日，廣州出臺《民營企業(yè)首次違法合規(guī)免責(zé)清單（第一批）》（以下簡稱《清單》），推動建立與經(jīng)濟社會改革創(chuàng)新相適應(yīng)的包容審慎監(jiān)管模式，積極引導(dǎo)民營企業(yè)筑牢依法合規(guī)經(jīng)營底線，護航民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　《清單》是國內(nèi)第一個建立首次輕微行政違法合規(guī)免責(zé)清單的文件。此份文件有何制度創(chuàng)新點？主要在三個“首次”。

　　《清單》首次將不予行政處罰的適用條件與企業(yè)合規(guī)建設(shè)相結(jié)合，并明確除民營企業(yè)外，符合適用條件的其他類型企業(yè)也可參照適用；此外，《清單》首次將合規(guī)整改與違法行為調(diào)查的全過程相結(jié)合，規(guī)范了具體的實施要求和流程；《清單》還首次運用“指引+清單”的形式，在與民營企業(yè)經(jīng)營行為關(guān)聯(lián)度較大成熟度較高的領(lǐng)域開展先行先試，試點成熟后再穩(wěn)步擴大清單覆蓋面。

　　《清單》共提出了涉及人力資源、特許經(jīng)營、建筑、禽畜養(yǎng)殖、林業(yè)和綠地保護等5大領(lǐng)域共20項事項，并通過指引方式為適用首次違法合規(guī)免責(zé)“定標(biāo)準(zhǔn)”和“明規(guī)范”。

　　與此同時，《清單》還明確了首次違法合規(guī)免責(zé)的適用條件，在實施過程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照適用條件對具體情形進行分析研判。適用條件具體包括屬于首次違法、積極配合調(diào)查、危害后果輕微以及主動改正違法行為，開展合規(guī)整改等。

　　在具體實施要求方面，《清單》進行了明確，將合規(guī)整改具體要求嵌入違法行為調(diào)查的全過程中，對整改符合要求的企業(yè)依法免予處罰。

　　其中，在行政處罰的調(diào)查程序中，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)結(jié)合案件因素，充分評估適用首次違法合規(guī)免責(zé)的可行性，在綜合分析案件基本情況、企業(yè)合規(guī)整改意愿、合規(guī)整改要求和期限等情況的基礎(chǔ)上，行政機關(guān)向企業(yè)送達開展合規(guī)整改告知書，并加強對企業(yè)合規(guī)整改工作的監(jiān)督和指導(dǎo)。

　　如若行政機關(guān)發(fā)現(xiàn)企業(yè)在整改過程中存在不及時、不主動等情況的，應(yīng)當(dāng)及時進行指導(dǎo)并提出糾正意見；發(fā)現(xiàn)企業(yè)在整改過程中再次發(fā)生同類違法行為的，調(diào)查終結(jié)并依法作出處理決定。

　　此外，企業(yè)合規(guī)整改結(jié)束后，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)在合規(guī)行為準(zhǔn)則、組織體系、合規(guī)機制、合規(guī)文化等方面整改情況進行全面評估。經(jīng)評估，認(rèn)為企業(yè)符合整改要求的，應(yīng)當(dāng)在調(diào)查終結(jié)報告中說明合規(guī)整改開展情況及效果，并依法作出不予處罰決定；不符合整改要求的，不適用首次違法合規(guī)免責(zé)并依法作出處理決定。